Все о том, как вернуть 13 процентов за лечение зубов через налог

Что необходимо для получения?

  1. паспорт;
  2. справка 2-НДФЛ;
  3. декларация 3-НДФЛ за тот год, в котором вы оплачивали процедуру лечения зубов;
  4. заявление на налоговый вычет по специальной форме (запрашивайте в налоговой);
  5. чек из стоматологической клиники или иные документы, подтверждающие факт получения стоматологических процедур и их оплаты;
  6. копия договора со стоматологической клиникой;
  7. копия лицензии клиники.

Если в некоторых документах отражена важная информация из других документов, то они могут быть использованы в обоих случаях. Например, необязательно искать копию лицензии клиники, если эта информация отражена в договоре с этим медицинским учреждением.

Сумма налогового вычета зависит от нескольких факторов.

Кто может получить вычет

Если вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ, вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске таких доходов не имеют, НДФЛ не платят, поэтому конкретно на этот вычет не претендуют.

Вам также вернут деньги, если вы оплачивали лечение своих родителей, супруга, детей до 18 лет. Для этого нужен документ, подтверждающий родство: свидетельство о браке или свидетельство о рождении. За оплату лечения тещи или тестя вычет вам не дадут.

На кого оформлен договор на лечение — значения не имеет. Но платежный документ должен быть оформлен на того, кто будет получать вычет.

Например, пожилой отец попал в больницу и дочь хочет оформить вычет за его лечение. Договор можно оформлять или на отца, или на дочь, а вот платежные документы — только на дочь. Если платежные документы выпишут на отца, клиника не даст дочери справку для налоговой. Лучше всего, если и в договоре и в платежных бумагах будут данные человека, который будет оформлять вычет. В нашем примере — дочери.

Первые два способа мне не подошли я не хотела стоять в очередях.

Все о том, как вернуть 13 процентов за лечение зубов через налог

Наверное, многие люди согласятся с тем, что лечить зубы предпочтительнее в платной клинике, так как оборудование в них намного современнее, чем в обычных поликлиниках. Но такое лечение может стать причиной значительных материальных трат, тем более не все знают о том, что некоторый процент от потраченной суммы можно вернуть. Подробнее о процедуре возврата налога на лечение зубов будет рассказано в этой статье.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу юридическую проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-59-51 . Это быстро и бесплатно !

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

4. Как получить налоговый вычет через работодателя?

Оформить вычет через работодателя (в отличие от налоговой) можно до конца налогового периода (календарного года), в котором вы понесли расходы. Однако, чтобы сделать это, необходимо сначала подтвердить свое право на вычет в ФНС, подав в налоговую инспекцию по месту жительства перечисленные выше документы и заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов.

Подать документы можно:

  • на личном приеме;
  • онлайн, при помощи сервиса «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС.

В течение 30 дней налоговая служба должна подтвердить ваше право на получение вычета. Затем вы должны будете представить работодателю:

  • уведомление о подтверждении права на вычет;
  • составленное в произвольной форме заявление о предоставлении налогового вычета.

Работодатель должен предоставить вам вычет начиная с месяца, в котором вы к нему обратитесь.

Если работодатель удержит НДФЛ без учета налогового вычета, он должен будет вернуть вам сумму излишне удержанного налога. Для этого вам нужно будет подать в бухгалтерию заявление о возврате излишне удержанного НДФЛ, указав в нем банковский счет для перечисления переплаты. Работодатель должен перечислить вам излишне удержанную сумму в течение трех месяцев со дня получения вашего заявления.

заполнить декларацию 3-НДФЛ пример заполнения за тот период, за который вы хотите оформить вычет;.

Социальный налоговый вычет – что это, за какие расходы еще полагаются вычеты

Налоговый вычет – специальная льгота, на нее вправе рассчитывать только налогоплательщики, имеющие официальную работу и фиксированную зарплату. Как известно, с нее ежемесячно бухгалтер перечисляет 13% НДФЛ, пополняя им бюджет страны. Взамен налогоплательщики могут рассчитывать на частичный возврат потраченных ими средств на различные социальные нужды. Так государство поддерживает их. Неважно, оплачивает лечение пациент самостоятельно или средствами страхования, все равно он фактически теряет время, пока посещает кабинет специалиста. Вдобавок специальные пасты, щетки, лекарственные средства тоже требуют денег.

Тем более в России нет понятия «государственное страхование» как в Европе, где лечение часто оплачивается страховкой. Откуда выражение: «страховка покроет».

За какие еще социальные расходы гражданин вправе вернуть деньги:

  1. Обучение: ВУЗ, школа, даже детский сад, различные платные курсы (автошкола, повышение квалификации), причем обучение не только самого налогоплательщика, также его ребенка (пока несовершеннолетний).
  2. Благотворительность. Стоматология и другие лечебные процедуры (операции, медикаменты, платные анализы, протезирование).
  3. НПФ. Поддержка гражданином частных или государственных фондов, различных благотворительных организаций.
    Накопление пенсии, негосударственное пенсионное обеспечение. Когда гражданин самостоятельно осуществляет перечисления.
  4. Недвижимость. Имущественный вопрос — приобретение квартиры или иной похожей недвижимости. Единственное, если продавцом будет родственник, возмещение согласно законодательству, не положено.
Читайте также:  Суть и цели закона о запрете продажи энергетических напитков несовершеннолетним

Как видно, список расходов довольно разнообразен, касается основной деятельности гражданина.

Важно: получить компенсацию гражданин вправе, когда расходует деньги он сам, а лечится он или близкий родственник (дети/родители, опекуны или опекаемые им дети).

Как известно, услугам присваивается дополнительный код, по которому потом ориентируется налоговая.

Частные клиники

Многие сомневаются в том, что такую возможность можно получить после посещения частных, а не государственных стоматологий. На самом деле негосударственные клиники или частные кабинеты тоже являются объектами, о которых идёт речь в 219 статье. Главное, чтобы соблюдалось важное условие – наличие действующей лицензии для медицинской деятельности. Она должна быть выдана с соблюдением всех требований законодательства РФ.

Если стоматологическое обслуживание проводилось за пределами Российской федерации, то вернуть деньги невозможно.

в год проведения лечения человек должен был платить налог, поэтому безработные или женщины в декрете в эту категорию не попадают;.

2. Получение социального вычета за лечение через работодателя

Если вы хотите получить деньги сразу после оплаты лечения, а не ждать следующего года, вам следует оформить вычет через работодателя.

Для этого нужно написать заявление в налоговую инспекцию и получить от них уведомление, которое вы передадите в бухгалтерию вашего предприятия. С этого месяца до конца текущего года из вашей зарплаты не будет удерживаться подоходный налог до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма возврата. Напоминаем: ставка налога на доходы физических лиц – 13%.

В статье «Налоговый вычет за лечение» мы рассказывали, что Законодательство разрешает подавать документы на вычет в течение трех лет с момента оплаты лечения.

Внимание! Это правило не работает при получении вычета через работодателя! Если вы решили вернуть налог за прошлые годы, а не за текущий, вам следует обратиться в налоговую инспекцию.

Готовые документы отнесите в налоговую инспекцию по месту жительства.

Размер налогового вычета на лечение

Размер налогового вычета за лечение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

  1. Вы не можете вернуть больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты).
  2. Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного лечения/медикаментов, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. рублей (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)
    Ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на лечение, а ко всем социальным вычетам. Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. рублей. Вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей за все вычеты).
  3. Есть определенный список дорогостоящих медицинских услуг, на которые ограничение в 15 600 рублей не распространяется. Вы можете получить налоговый вычет и вернуть 13% расходов с полной стоимости таких услуг в дополнении ко всем остальным социальным вычетам. Полный список дорогостоящих услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201. Вы можете ознакомиться с ним здесь: Перечень дорогостоящих видов лечения

Пример: В 2019 году Иванов А.А. прошел курс лечения зубов стоимостью 140 тыс. рублей и платную операцию, относящуюся к дорогостоящему лечению, стоимостью 200 тыс. рублей. При этом за 2019 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 62 тыс. рублей. Так как лечение зубов не относится к дорогостоящему лечению, то максимальная сумма налогового вычета по нему составляет 120 тыс. рублей (что меньше 140 тыс. рублей). Так как операция Иванова А.А. относится к дорогостоящим видам лечения, то ограничений на налоговый вычет по ней нет. Итого в 2020 году за 2019 год Иванов А.А. сможет себе вернуть (120 тыс. руб. + 200 тыс. руб.) * 13% = 41 600 рублей. Так Иванов А.А. заплатил налогов больше, чем 41 600 рублей, он сможет вернуть всю сумму целиком.

Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета на лечение Вы можете найти здесь: Примеры расчета налогового вычета на лечение

заплатил налогов больше, чем 41 600 рублей, он сможет вернуть всю сумму целиком.

Сколько раз можно получить налоговый вычет

Очевидно, что в течение жизни каждому из нас приходится не раз обращаться за стоматологической помощью. На этой почве возникает вполне резонный вопрос по поводу того, сколько раз можно получить подобный социальный вычет за оплаченное лечение. На такую выплату можно рассчитывать каждый год, то есть оформлять соответствующую декларацию можно за каждый отчетный период. Только имейте в виду, что каждый раз все документы придется собирать заново.

В том случае, если возврат денежных средств планируется через перевод на банковский счет напрямую налогоплательщику, период рассмотрения пакета документов может затянуться.

Условия получения вычета

К обязательным условиям получения вычета за установку зубных протезов, относятся:

  1. Перечисление гражданином в бюджет РФ подоходного налога в сумме, не меньшей, чем 13% от расходов на установку зубных протезов — в году, который предшествует тому, в котором оформляется вычет.

Социальные налоговые вычеты выплачиваются только в счет уплаченного гражданином НДФЛ в размере 13%. Как правило, данный налог исчисляется с зарплаты по трудовому договору. Но не только с него: НДФЛ также может уплачиваться при получении иных доходов. Таких как, например, доходы:

  • от продажи недвижимости, транспортных средств;
  • от сдачи квартир и иного имущества в аренду;
  • от выполнения работ по гражданско-правовым соглашениям.
Читайте также:  О письме судебному приставу об увольнении должника: образец, как написать

Наличие работы — один из критериев возникновения права на вычет, но есть и другие. Важно в принципе иметь доходы, с которых был исчислен и уплачен в бюджет НДФЛ.

  1. Наличие у гражданина, оформляющего вычет, документов, подтверждающих факт получения и оплаты услуг в стоматологической клинике.

Такими документами в данном случае будут:

  • заявление на выплату по установленной форме;
  • документ 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ;
  • копия договора с медицинской организацией на оказание стоматологических услуг;
  • копия лицензии клиники, действующей на момент оказания налогоплательщику медицинских услуг;
  • оригинал справки об оказании клиникой медицинских услуг;
  • копия кассового документа, подтверждающего оплату налогоплательщиком медицинских услуг.
  1. Обращение за вычетом в срок, не превышающий 3 года, начиная с года, следующего за тем, в котором были осуществлены расходы на протезирование зубов.

Все 3 указанных условия получения вычета должны быть одновременно соблюдены, иначе оформить соответствующую выплату не получится.

2018 года в любой рабочий день.

Налоговый вычет
за лечение

Государство возвращает часть денег, потраченных на лечение. Вы можете получить налоговый вычет за себя или родственников, если платите НДФЛ по ставке 13%.

Расскажу, кому положен вычет, сколько денег возвращают и что для этого нужно.

Вычет — это часть налогов, которую государство возвращает гражданину. То есть получить эти деньги может только официальный налогоплательщик.

Для возврата налога за лечение установлено дополнительное условие: его дают только тем, кто платит именно НДФЛ — налог на доходы физических лиц, и именно по ставке 13%

  • Трудоустроенные неофициально и безработные
  • ИП на спецрежимах
  • Самозанятые граждане
  • Налоговые нерезиденты РФ
  • Работники с белой зарплатой
  • ИП на общей системе налогообложения
  • Физлица с задекларированным доходом. Например, от сдачи жилья в аренду или продажи автомобиля
  • Налоговые резиденты РФ
  • Частные медицинские услуги — консультации, анализы, диагностика, стоматология, лечебный массаж, дневной стационар, санаторное лечение.

Дорогостоящее лечение из установленного перечня услуг. В него входят, в частности, операции на внутренних органах, онкотерапия, гемодиализ, протезирование суставов, ЭКО и выхаживание недоношенных детей.

Любые лекарства, которые выписал лечащий врач в государственной или частной клинике. До 2019 года вычет давали только на лекарства из определенного списка, сейчас ограничений нет.

Взносы по договору ДМС, если их не оплатил работодатель.

Медицинские услуги и лекарства, которые вы оплатили для своих родственников: мужа или жены, родителей, детей до 18 лет.

Налоговый вычет на лечение — всегда 13%, но сумма зависит от типа медуслуг. За лекарства и простую частную медпомощь можно вернуть максимум 15 600 ₽ в год — то есть 13% от 120 000 ₽.

Обратите внимание, что это годовой лимит на все социальные вычеты. То есть, если, например, в этом году вы уже получаете вычет за обучение, которое стоит более 120 000 ₽, оформлять вычет за медицину нет смысла — в совокупности вернут только 15 600 ₽.

Кроме того, нельзя вернуть больше налогов, чем заплатили за год. Например, в этом году вы официально работали 3 месяца и получали ежемесячно 30 000 ₽. Каждый месяц работодатель отчислял за вас НДФЛ 13%, то есть 3900 ₽. Итого за год вы отдали государству 11 700 ₽. Значит, именно такую сумму вы можете вернуть по всем социальным вычетам. Уточнить размер своих отчислений можно в личном кабинете на сайте ФНС.

На дорогостоящее лечение лимит не установлен. Если ваш случай есть в специальном перечне, налоговая вернет 13% от любой суммы, независимо от размера годового НДФЛ.

За обычное лечение:

  • Договор с клиникой.
  • Номер лицензии клиники, если он не указан в договоре.
  • Справка об оплате медицинских услуг с кодом 1, ее выдают в регистратуре клиники по запросу. Чтобы получить справку, нужно принести чеки.
  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Заявление на возврат налога.

За дорогостоящее лечение:

  • Договор с клиникой.
  • Номер лицензии клиники, если он не указан в договоре.
  • Справка об оплате медицинских услуг с кодом 2.
  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Заявление на возврат налога.
  • Если вы хотите получить вычет на протез или имплант, понадобятся дополнительные документы: выписка из больницы, чек за оплату протеза.

За лекарства:

  • Бланк с рецептом по форме № 107-у. Это рецепт именно для налоговой, а не для аптеки. Попросите врача его оформить, даже если вам назначили безрецептурный препарат.
  • Чек из аптеки с названием лекарства.
  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Заявление на возврат налога.

За ДМС:

  • Договор или полис ДМС.
  • Копия лицензии страховой, если в договоре нет ее реквизитов.
  • Документ, подтверждающий оплату страховки.
  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Заявление на возврат налога.

Номер лицензии клиники, если он не указан в договоре.

4) Ожидание результатов проверки и выплаты денег –

Проверка по закону длится в течение трех месяцев, и по ее результатам (в течение еще 10 дней) – вам должны направить уведомление о предоставлении или об отказе в предоставлении налогового вычета. В некоторых случаях вас также могут пригласить в налоговую инспекцию для уточнения каких-либо деталей или для предоставления оригиналов документов.

Если был выбран способ возврата денежных средств напрямую физическому лицу, то налоговая обычно перечисляет деньги (на указанный в декларации 3-НДФЛ счет физического лица) – в течение 1 месяца. Вся процедура получения вычета обычно занимает от 2 до 4 месяцев.

Например, в 2020 году вы можете оформить налоговый вычет не только за 2019 год, а сразу за 2017, 2018, 2019 годы.

Возврат подоходного налога за лечение зубов

  • Налоговые вычеты за обучение
  • Налоговые вычеты на лечение
  • Налоговые вычеты при покупке квартиры
  • Налоговые вычеты при продаже имущества
  • Налоговые вычеты на детей
  • Прочие вычеты

Возврат подоходного налога по расходам на лечение зубов

Как известно, получить налоговый вычет по расходам на лечение зубов можно в случаях оплаты таких расходов за собственное лечение или за лечение супруга(и), родителей, детей до 18 лет (в т.ч. усыновленных и подопечных).

Важным условием является официальное трудоустройство. Возврат налога предполагает, что государство возвращает часть денежных средств по расходам на стоматологические услуги за счет ранее уплаченного налога на доходы физлиц.

Если гражданин официально работает, следовательно, работодатель ежемесячно уплачивает за него 13 % НДФЛ в бюджет. Речь и идет как раз об возврате за счет этих уплаченных тринадцати процентов ранее, в конкретном году.

Компенсировать можно 13 % от расходов на лечение зубов, но с учетом существующих ограничений, которые применяются одновременно:

1) во-первых, вернуть можно не более той суммы налога, которая была уплачена за конкретный год (за год, когда были расходы на стоматологические услуги) работодателем;

2) во-вторых, расходы на лечение могут быть двух видов:

  • расходы на лечение, которое не является дорогостоящим – в этом случае, максимальная сумма расходов, с которой можно вернуть 13 % равняется 120 000 рублей.
    Таким образом, максималный возврат налога может составить не более 15 600 рублей (13 % от 120 000 рублей);
  • расходы на дорогостоящее лечение – в этом случае, максимальная сумма расходов, с которой можно вернуть 13 % – не ограничена.
  • возврат возможен только за последние 3 года, следовательно, в 2017 году можно вернуть часть налога за 2014, 2015 и 2016 годы.

В первом случае, необходимо запросить справку 2-НДФЛ у своего работодателя, там есть вся необходимая информация по доходам налогоплательщика, а также указаны суммы начисленного и удержанного НДФЛ в бюджет.

Во втором случае, у своего лечащего зубного врача необходимо запросить Справку для налоговой, в которой будет указано, каким является лечение:
– код 1: недорогостоящее,
– код 2: дорогостоящее.

Пример 1:

В 2016 году Иванов А.А. потратил на лечение зубов 95 000 рублей. Согласно справке, полученной в медучреждении, данные расходы являются не являются дорогостоящими, следовательно, к вычету можно принять не более 120 000 рублей расходов (в нашем случае, всю сумму в 95 000 рублей).
Таким образом, Иванов А.А. претендует к возврату из налоговой – 12 350 рублей (13 % от 95 000 рублей).
Доходы Иванова А.А., как следует из справки 2-НДФЛ за 2016 год, составили 80 000 рублей, сумма уплаченного налога – 10 400 рублей.
В таком случае, несмотря на то, что Иванов претендует на возврат 12 350 рублей, он сможет получить только 10 400 рублей. При этом недополученный остаток в размере 12 350 – 10 400 = 1 950 – сгорает и не переносится на 2017 год.
Поэтому важно, при наличии нескольких работ или смены работодателей в течение года, задействовать все справки 2-НДФЛ для применения максимально возможного вычета.

Следует также иметь в виду, что у стоматологической клиники, в которой гражданин проходит лечение, должна быть соответствующая Лицензия на право оказания медицинских услуг.

Рассчитайте онлайн сумму компенсации, которую можно получить из налоговой инспекции, официально работая, по расходам на обучение, лечение или покупку квартиры.

Кто имеет право на возврат налога при лечении зубов?

Подать заявку на возврат подоходного налога за лечение зубов может работающий гражданин России, оплачивающий тринадцатипроцентный налог. Также на налоговый вычет могут претендовать его близкие родственники (супруги, родители и дети до 18 лет). Если клиентом стоматологической клиники является супруг заявителя, то счет может быть выписан как на мужа, так и на жену, официально их бюджет считается общим. В случае с другими родственниками счет должен быть оплачен заявителем.

Документы, требуемые для предоставления в налоговые органы, и порядок их рассмотрения.

Возможен ли возврат НДФЛ за лечение и протезирование зубов?

Каждый гражданин Российской Федерации, устроенный на работу официально и получающий заработную плату, облагаемую НДФЛ в размере 13%, может возместить часть понесённых им затрат на получение медицинской помощи.

Лечение и протезирование зубов у стоматолога также относится к категории услуг, за которые лицо способно претендовать на выплату налогового вычета.

Для возврата денег за лечение зубов через налоговую службу требуется соблюсти несколько важных условий:

  • медицинская организация, предоставляющая стоматологические услуги, должна иметь официальную лицензию;
  • вычет рассчитывается исключительно по доходам, облагаемым НДФЛ в размере 13%;
  • оплата медицинской помощи не производилась за счёт организации, в которой работает гражданин;
  • лицо имеет на руках все необходимые документы, способные подтвердить факт затрат на лечение и приобретение выписанных врачом медикаментов.

Если все перечисленные выше условия соблюдены, гражданин имеет законное право требовать возвращения налогового вычета.

Кроме этого, данный социальный вычет предоставляется и в ситуациях, когда лицо оплатило медицинские услуги из собственных средств для лечения детей, родителей, официального супруга, а также понесло затраты на приобретение им медикаментов.

Как вернуть налог за медицинские услуги.

Добавить комментарий